崇阳县教育局2020年部门决算

目  录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

三、人员情况

四、部门决算汇编范围

五、部门决算单位构成

第二部分崇阳县教育局2020年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分崇阳县教育局2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、关于2020年度预算绩效情况的说明

十一、其他重要事项的情况说明:

第四部分 名词解释

第一部分 崇阳县教育局概况

一、主要职能

1、贯彻执行党和国家关于教育工作的各项方针、政策、法律、法规。

2、编制全县教育事业发展规划并组织实施，统筹规划、指导协调全县教育、教学体制改革。

3、统筹管理本部门教育经费;参与拟定筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资的办法和方案;监督全县教育经费的筹措和使用情况;组织指导资助贫困家庭学生工作。

4、负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的宏观指导与协调;指导普通高中教育、幼儿教育、特殊教育工作，全面实施素质教育。

5、督促实施全县中等和初等教育各类学校的办学标准，教学基本要求、教学基本文件;指导中等及中等以下各类学校的教育教学改革;组织对普及九年义务教育的督导评估与复查;开展对中等及中等以下学校的督导评估和检查验收工作;组织指导对基础教育发展水平、质量的监测工作。

6、指导以就业为导向的职业教育的发展与改革;负责全县职业教育的统筹管理;指导中等职业教育教学改革;负责全县中等职业学校学籍管理和教学管理。负责民办教育的管理工作。

7、规划指导县直学校党建工作和指导全县中等职业学校、中小学校、幼儿机构思想政治教育工作、德育工作、体育卫生与艺术教育及国防教育工作;指导所属学校的综合治理、安全保卫和档案保密工作。

8、指导全县教育系统人事制度改革工作，会同有关部门对全县高级中学校长的任用进行提名，参与考核、推荐，按干部管理权限，任用所属初中、小学校长。

9、主管全县教师工作;组织实施各级各类教师资格证书制度;统筹规划学校教师和管理人员队伍建设;指导和组织全县中小学教师继续教育、计算机信息技术培训和中小学校长岗位培训及提高培训工作，做好全县教师专业技术职务评聘工作;指导全县教育系统人才队伍建设。

10、统筹管理全县各类学历教育的招生考试工作。会同有关部门编制并监督实施全县成人高校、中等职业学校的招生计划，组织协调招生管理工作;会同有关部门做好大中专毕业生就业指导工作。

11、负责全县社会力量举办各级各类学校及托幼机构的评估、审批和管理工作。

12、指导和管理全县教育系统的科学研究工作，负责教育系统信息化建设，组织协调高、中等职业学校、成人教育学校的科技开发、科研成果转化和教育兴农工作。

13、指导、协调全县各级各类学校的后勤工作、校办产业和勤工俭学工作以及电化教育、信息化建设、教学仪器设备和图书资料的装备工作;指导管理全县教育基本信息统计、分析、发布;承担教育督导的日常管理工作，指导有关的教育学会、协会、基金会工作。

14、归口管理全县教育系统对外交流与合作工作。做好外国文教专家、教师的有关管理工作，负责有关教育方面的出国(出境)人员的审查工作及教育对外交流工作。

15、贯彻执行国家语言文字工作的方针、政策;编制全县语言文字工作中长期规划;组织协调对语言文字的规范和标准的监督检查;指导和组织推广普通话工作;负责组织教师普通话测试工作。

16、承办上级交办的其他工作。

二、机构设置

县教育局设下列内设机构

(一)办公室

(二)行政审批股(法制股)

(三)人事股

(四)计划财务股

(五)教育股

(六)教师管理股

(七)体育卫生艺术股

(八)教育督导股(县人民政府督导办公室)

(九)离退休教师管理股

三、人员情况

2020年崇阳县教育局部门决算单位共有在职人员3351人，离休人员6人;在校学生72154人，其中小学41682人，初中18142人，高中8145人，中职4110人，特殊教育75人。

四、部门决算汇编范围

2020年纳入崇阳县教育局部门决算汇编范围的收入和支出包括:

(一)行政单位的全部收入和支出。行政单位 1 家，为教育局。

(二)事业单位的全部收入和支出。事业单位包括了崇阳县第一中学等33家财政全额拨款的事业单位。

五、部门决算单位构成

1、2020年，纳入我局决算的单位共34个，其中:高中1所，职教中心1所，中职学校1所，初中10所，县直小学7所，特殊教育学校1所，乡镇小学12所，局机关二级单位1个;

2020年度纳入崇阳县教育局部门决算汇编范围的单位详见下表

2、本说明是对整个教育系统，决算公开表只对部门决算单位。

第二部分 崇阳县教育局2020年度部门决算报表(见附表)

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 崇阳县教育局2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

崇阳县教育局2020年度收入总计68874.14万元，支出总计68874.14万元。与2019年相比，收入增加4709.71万元，支出增加4686.3万元。收入、支出增加的主要原因:本年度财政收入大幅度增加，增补了政策性工资，营养餐调标，2020年项目资金全额下达，脱贫攻坚增大了对家庭经济困难学生资助力度。

二、收入决算情况说明

本决算反映部门年度总体收入决算情况。崇阳县教育局本年收入决算合计68874.14万元（其中：教育局本级1822.17万元、职业教育中心476.26万元、职业技术学校5592.09万元、大集中学7705.32万元、桃溪中学2256.68万元、天城中学3816.06万元、实验小学4350.85万元、第二实验小学2351.27万元、第二小学1453.22万元、第三小学3411.25万元、第四小学2650.39万元、第五小学1495.61万元、第六小学861.03万元、特殊教育学校145.78万元、肖岭小学1844.07万元、沙坪小学1744.72万元、石城镇中心小学2194.24万元、桂花泉镇中心小学434.59万元、天城镇新塘岭小学890.78万元、青山镇雷骆小学2350.46万元、铜钟乡中心小学1311.02万元、白霓镇中心小学2960.97万元、路口镇路口小学1989.12万元、港口乡明德小学1054.91万元、金塘镇金塘小学710.7万元、高枧小学651.45万元、肖岭中学859.33万元、沙坪中学833.63万元、实验中学768.79万元、青山中学967.84万元、白霓镇中学1212.42万元、路口中学876.82万元、港口中学614.54万元、崇阳一中6215.76万元），具体情况如下：

1.财政拨款收入65328.3万元，占总收入的94.85%，系教育局从当年财政取得的资金。较2019年决算数增加了5972.48万元，上升了10.06%，主要是本年度财政收入大幅度增加，增补了政策性工资，营养餐调标，2020年项目资金全额下达。

2.事业收入3505.37万元，占总收入的5.09%，较2019年决算数减少了1303.04万元，下降了27.1%，主要是根据上级政策，2020年下半年关闭非寄宿制学校超市，事业收入减少。

3.上级补助收入35.4万元，占总收入的0.05%，较2019年决算数增加了35.4万元，上升了100%，主要是2019年没有上级补助收入。

4.其他收入5.07万元，占总收入的0.01%，较2019年决算数增加了5.07万元，上升了100%，主要是2019年没有其他收入。

三、支出决算情况说明

本决算反映部门年度总体支出决算情况。崇阳县教育局本年支出决算合计68874.14万元（其中：教育局本级1822.17万元、职业教育中心476.26万元、职业技术学校5592.09万元、大集中学7705.32万元、桃溪中学2256.68万元、天城中学3816.06万元、实验小学4350.85万元、第二实验小学2351.27万元、第二小学1453.22万元、第三小学3411.25万元、第四小学2650.39万元、第五小学1495.61万元、第六小学861.03万元、特殊教育学校145.78万元、肖岭小学1844.07万元、沙坪小学1744.72万元、石城镇中心小学2194.24万元、桂花泉镇中心小学434.59万元、天城镇新塘岭小学890.78万元、青山镇雷骆小学2350.46万元、铜钟乡中心小学1311.02万元、白霓镇中心小学2960.97万元、路口镇路口小学1989.12万元、港口乡明德小学1054.91万元、金塘镇金塘小学710.7万元、高枧小学651.45万元、肖岭中学859.33万元、沙坪中学833.63万元、实验中学768.79万元、青山中学967.84万元、白霓镇中学1212.42万元、路口中学876.82万元、港口中学614.54万元、崇阳一中6215.76万元），具体情况如下：

(一)按支出性质分项列支如下:

1、基本支出58891.91万元，其中:人员经费50955.16万元，日常公用经费7936.75万元。

2、项目支出9982.23万元，其中基本建设支出4053.21万元，行政事业类项目5929.02万元。

(二)按经济分类列支如下:

1、工资福利支出41931.63万元;

2、商品和服务支出7371.65万元;

3、对个人和家庭补助支出为9023.54万元;

4、资本性支出(基本建设)474万元;

5、资本性支出10073.32万元。                              

(三)按功能分类列支如下:

1、一般公共服务支出2287.89万元;

2、教育支出54469.52万元;

3、社会保障和就业支出4903.52万元;

4、卫生健康支出1688.45万元;

7、住房保障支出3475.76万元;

8、其他支出2049万元。                                  

2020年决算支出68874.14万元，上年度支出64187.84万元，支出增加了4686.3万元，本年总支出比上年增加7.3%，增加的原因是增补了政策性工资，营养餐调标，2020年项目资金全额下达，上级加大了薄弱学校改造力度，脱贫攻坚增大了对家庭经济困难学生资助力度。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年的财政拨款收入为65328.3万元，与2019年度财政拨款收入59355.82万元相比增加了5972.48万元，上升了10.06%;2020年度财政拨款支出为65328.3万元，比2019年财政拨款支出59355.82万元相比，增加了5972.48万元，上升了10.06 %，收支增加的原因是增补了政策性工资，营养餐调标，2020年项目资金全额下达。

五、一般公共预算财政拨款支出情况说明

崇阳县教育局2020年度的一般公共预算财政拨款支出共计63279.3万元，其中，一般公共预算财政拨款支出基本支出55297.08万元，一般公共预算财政拨款支出项目支出7982.22万元，与上年度相比，基本支出增加5783.86万元，增加的原因是财政补发了上年度政策性的工资，项目支出减少了1841.38万元，减少的原因是本年度职校用2000万元政府债券资金投入项目建设，故一般公共预算财政拨款支出项目支出减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

崇阳县教育局2020年度财政拨款基本支出 55297.08万元，其中:人员经费48419.06万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出;日常公用经费6878.02万元，主要包括:办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。与2019年度相比，人员经费增加6008.92万元，上升了14.17%，增加的原因是补发了上年度政策性的工资，改革性津贴纳入，故导致人员经费增加。日常公用经费与上年相比，减少了225.06万元，下降了3.17%，减少的原因是2020年上半年疫情，学校上学期未开学，支出减少。  

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出预算执行情况说明

崇阳县教育局2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为29.36万元，支出决算为6.42万元，完成调整预算的21.86%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国(境)费支出决算0万元，占支出0%;公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0%;公务接待费支出决算6.42万元，占支出100%。具体情况如下:

1.因公出国(境)费支出0万元。全年安排单位因公出国(境)团组0个，累计0人次。

因公出国(境)费支出决算比2019年减少0万元，减少0%。

2.公务用车购置及运行费支出0万元。其中:

(1)公务用车购置支出0万元。

(2)公务用车运行支出0万元。本单位的公务用车保有量为0辆。

(3)公务用车购置及运行费支出决算比2019年减少0万元，下降0%。主要是贯彻落实公务用车制度改革精神，崇阳县教育局无公车。

3.公务接待费支出6.42万元。其中:

(1)外宾接待支出0万元。2020年共接待国(境)外来访团组数0个、来访外宾0人次(不包括陪同人员)。

(2)其他国内公务接待支出6.42万元。主要用于单位交流和相关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。2020年共接待国内来客110批次、来客988人次。

(3)公务接待费支出决算比2020年减少0.78万元。主要是积极贯彻落实中央关于厉行节约的要求，从严控制公务接待行为，压缩开支，故2020年与2019年相比，公务接待费减少0.78万元。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

崇阳县教育局2020年度政府性基金预算财政拨款2049万元，收支比2019年增加2030万元，增长10784.21%。增加的原因是拨付了49万的少年宫运转资金和2000万的政府债券资金，上年度只有19万的少年宫运转资金。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

崇阳县教育局 2020 年度无国有资本经营预算预算安排和支出。

十、关于2020年度预算绩效情况的说明

(一)、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2020年度一般公共预算项目如学前教育、学生资助、学生营养餐、改薄、义务教育学校公用经费等支出全面开展绩效评价，完成了项目绩效评价工作方案的制定、评价指标体系的设计与修改、资料清单编制等多项工作;在评价过程中，通过访谈、座谈会、实地调研等多种方式搜集数据与资料;在对搜集到的数据与资料进行分析、审核。

组织开展部门整体支出绩效评价，从评价情况来看，根据《崇阳县财政局关于开展2020年度财政支出项目及部门整体支出绩效评价工作的通知》(崇财发〔2021〕17号)要求，我局高度重视部门整体支出绩效自评工作，成立了绩效自评工作领导小组，明确任务分工，压实工作责任，加强督促指导，确保部门整体支出绩效自评严格按照年初预算批复的支出绩效指标、部门职责以及特点设计自评指标，确定了自评指标体系。认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，在各子项目分工自评的基础上统一分类汇总，高质量地完成项目绩效自评工作。

附2020年度崇阳县教育局部门整体绩效自评结果

一、自评结论:

自评得分97.65分

二、部门整体绩效自评表

绩效目标一:

绩效目标二:

绩效目标三:

绩效目标四:

绩效目标五:

(二)部门决算中项目绩效自评结果

根据改薄工程项目绩效评价要求，请第三方评价机构从项目前期管理、组织管理水平、施工质量管理、完工验收管理、财务核算管理、绩效分析等六个方面对项目执行情况及绩效情况进行综合分析，形成评价结果。从评价情况来看，各项目经费管理规范，工作大部分已按计划完成，社会效益较好，项目可持续性强，服务对象总体满意度高。各项目所有资金实行专款专用。项目支出均有相关的授权审批，资金拨付审批程序严格，使用规范，会计核算结果真实、准确。

组织开展整体支出绩效评价，从评价情况来看，部门整体支出预算管理情况良好，预算执行总额控制在年初预算批复和追加额度内且有结余;年度绩效目标完成情况良好。

(三)绩效评价结果应用情况

在以后的工作中增强单位的绩效评价主体责任意识，合理规划预算资金分配，切实加强项目整改落实，推动绩效评价结果与预算安排相结合。根据绩效指标体系与本次绩效评价情况调整下年度的指标体系;进一步规范档案管理工作，加强项目资料归档管理，指派专人负责项目资料的分类归档。加强项目绩效评价的工作总结与探讨，吸收各科室的意见和建议，从而在今后的评价中不断改进和完善指标体系。

十一、其他重要事项的情况说明:

(一)机关运行经费支出情况

本部门(单位)机关运行经费支出(财政拨款)为280.98万元，主要用于日常公用支出，其中:办公费20.88万元，印刷费16.16万元，水费2.3万元，电费9.66万元，邮电费4.12万元，差旅费为5.43万元，维修费45.8万元，会议费2.76万元，培训费12.52万元，租赁费0.1万元，接待费6.42万元，劳务费65.68万元，工会费为36.55万元，其他交通费30.2万元，其他商品和服务支出12.47万元，办公设备购置4.78万元，专用设备购置5.15万元。比2019年614.96万元减少了333.98万元，下降了54.3%，减少的原因是2020年上半年疫情，支出减少。

(二)政府采购支出情况

崇阳县教育局2020年度政府采购支出为2771.44万元，主要包括政府采购货物支出2474.84万元、政府采购工程支出241万元、政府采购服务支出55.6万元。政府采购货物支出主要用于购买教育系统通用设备和家具用具装具开支，其中:一体机采购费用428.97万元，后勤采购设备费用278.44万元，图书费用200万元，云计算机教室费用127.98万元，学生课桌凳购置费为362.87万元，音体美采购款48.57万元，教玩具采购费用538.31万元，会议桌椅及办公桌椅、文件柜购置费为126.04万元，电脑、空调、打印机等通用设备购置费为363.66万元;政府采购工程支出主要是项目土建工程开支，其中:学校教学楼维修改造费用241万元;政府采购服务支出主要是校园文化建设服务开支，其中:学校校园文化建设服务费用55.6万元。

(三)国有资产占用情况

截至2020年12月31日，因本部门已实行公车改革，无公务用车;我单位没有单位价值50万元以上的通用设备，无单位价值100万元以上的专用设备。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入:指财政当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动

所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、附属单位上缴收入:指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

五、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

六、用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”“财政拨款结转和结余资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

七、年初结转和结余:指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

八、结余分配:指事业单位按事业单位会计制度的规定，从事业收入或经营收入中按规定提取的事业基金和职工福利基金。

九、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

十、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用经费支出。

十一、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十二、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十三、对附属单位补助支出:指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

十四、“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费是指XX单位用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十五、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。