目录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

三、人员情况

四、部门决算汇编范围

五、部门决算单位构成

第二部分崇阳县教育局2021年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分崇阳县教育局2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、关于2021年度预算绩效情况的说明

十一、机关运行经费支出情况说明

十二、政府采购支出情况说明

十三、国有资产占用情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 崇阳县教育局概况

一、主要职能

1．贯彻执行党和国家关于教育改革和发展的各项方针、政策、法律、法规。  2．编制全县教育事业发展规划并组织实施，统筹规划、指导协调全县教育、教学改革。  3．统筹管理本部门教育经费；参与拟定统筹教育经费、教育拨款、教育基建投资的办法和方案；监督全县教育经费的筹措和使用情况；组织指导资助贫困家庭学生工作。

4．负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的宏观指导与协调；指导普通高中教育、幼儿教育、特殊教育工作，全面实施素质教育。

5．督促实施全县中等和初等教育各类学校的办学标准、教学基本要求、教学基本文件；指导中等及中等以下各类学校的教育教学改革；开展对中等及中等以下学校的督导评估和检查验收工作；组织指导对基础教育发展水平、质量的监测工作。

6．指导以就业为导向的职业教育的发展与改革；负责全县职业教育的统筹管理；指导中等职业教育教学改革；负责全县中等职业学校教学管理。

7．规划指导全县学校党建工作和指导全县中等职业学校、中小学校、幼儿机构思想政治教育工作、德育工作、体育卫生与艺术教育及国防教育工作；指导所属学校的综合治理、安全保卫和档案保密工作。

8．指导全县教育系统人事制度改革工作，会同有关部门对全县高级中学校长的任用进行提名，参与考核推荐，按干部管理权限，任用所属初中、小学校长。  9．主管全县教师工作；组织实施各级各类教师资格证书制度；统筹规划学校教师和管理人员队伍建设；指导和组织全县中小学教师继续教育、计算机信息技术培训和中小学校长岗位培训及提高培训工作，做好全县教师专业技术职务评聘工作；指导全县教育系统人才队伍建设。

10．统筹管理全县各类学历教育的招生考试工作。会同有关部门编制并监督实施全县成人高校、中等职业学校的招生计划，组织协调招生管理工作。  11．负责全县社会力量举办各级各类学校及托幼机构的评估、审批和管理工作。  12．指导和管理全县教育系统的科学研究工作，负责教育系统信息化建设，组织协调中等职业学校的科技开发、科研成果转化和教育兴农工作。  13．指导、协调全县各级各类学校的后勤工作校办产业和教育信息化建设、教学仪器设备和图书资料的装备工作；指导管理全县教育基本信息统计、分析、发布；承担教育督导的日常管理工作，指导有关的教育学会、协会、基金会工作。  14．归口管理全县教育系统对外交流与合作工作。做好外国支教专家、教师的有关管理工作，负责有关教育方面的出国（出境）人员的审查工作及教育对外交流工作。

15．贯彻执行国家语言文字工作的方针、政策，编制全县语言文字工作中长期规划；组织协调对语言文字的规范和标准的监督检查；指导和组织推广普通话工作。

16．加强基础教育工作，以农村教育为重点，推进义务教育均衡发展，促进公共教育资源进一步向农村地区倾斜，促进教育公平。深入推进基础教育教学改革，切实减轻中小学生的课业负担，加强中小学德育教育，全面实施素质教育。

17．大力发展职业教育，坚持以就业为导向，努力提高中等职业学校的办学水平和质量，积极推进体制机制创新，进一步增强职业教育发展的活力。

18、加强民办教育的管理和监督，完善民办教育管理的政策措施，规范办学秩序，促进民办教育事业健康发展。19．承办上级交办的其他任务。

二、机构设置

教育局机关（含办公室、行政审批股、人事股、计划财务股、教育股、教师管理股、体育卫生艺术股、教育督导股、幼儿教育股、离退休教师管理股）、管委会、高等学校招生委员会办公室、教学研究室、会计核算中心、教育技术装备站、学生资助管理中心、中小学校后勤工作办公室、青少年校外活动中心、校安办、联校网教协同中心、职业教育中心、职业技术学校、崇阳一中、特殊教育学校、初中14所、小学73所、公办幼儿园31所。

三、人员情况

教育局机关核定行政编制23人，工勤编制2人。全系统现有在职人数3472人，离休人员6人，退休人员2077人，民师退养34人，遗属补助450人，其他人员316人。在校学生73519人，其中小学40664人，初中19142人，高中9213人，中职4425人，特殊教育75人。

四、部门决算汇编范围

2021年纳入崇阳县教育局部门决算汇编范围的收入和支出包括：

（一）行政单位的全部收入和支出。行政单位  1 家，为教育局。

（二）事业单位的全部收入和支出。事业单位包括了崇阳县第一中学等33家财政全额拨款的事业单位。

五、部门决算单位构成

1、2021年，纳入我局决算的单位共34个，其中：高中1所，职教中心1所，中职学校1所，初中10所，县直小学7所，特殊教育学校1所，乡镇小学12所，局机关二级单位1个；

2021年度纳入崇阳县教育局部门决算汇编范围的单位详见下表

2、本说明是对整个教育系统，决算公开表只对部门决算单位。

第二部分 崇阳县教育局2021年度部门决算报表（见附表）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 崇阳县教育局2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

崇阳县教育局2021年度收入总计58857.47万元，支出总计58857.47万元。与2020年相比，收入减少10016.67万元，支出减少10016.67万元。收入、支出减少的主要原因：本年度实行收付实现制，以支定收，收入支出减少。

二、收入决算情况说明

本决算反映部门年度总体收入决算情况。崇阳县教育局本年收入决算合计58857.47万元（其中：教育局本级1660.71万元、职业教育中心463.33万元、职业技术学校3280.76万元、大集中学7114.72万元、桃溪中学1855.49万元、天城中学2482.87万元、实验小学4046.88万元、第二实验小学2232.82万元、第二小学1208.70万元、第三小学3059.62万元、第四小学2433.06万元、第五小学967.09万元、第六小学562.84万元、特殊教育学校141.00万元、肖岭镇肖岭小学1701.28万元、沙坪镇沙坪小学1506.39万元、石城镇小学1785.54万元、桂花泉镇中心小学417.30万元、天城镇小学823.16万元、青山镇小学1633.05万元、铜钟乡铜钟小学941.41万元、白霓镇中心小学2463.74万元、路口镇小学1346.11万元、港口乡明德小学920.02万元、金塘镇小学714.56万元、高枧乡小学669.85万元、肖岭中学806.58万元、沙坪中学827.25万元、实验中学846.20万元、青山中学881.3万元、白霓镇中学1087万元、路口中学689.57万元、港口中学536.49万元、崇阳县第一中学6750.78万元），具体情况如下：

1．财政拨款收入53563.08万元，占总收入的91％，系教育局从当年财政取得的资金。较2020年决算数减少9716.22万元，下降了15.35％，主要是本年度实行收付实现制，以支定收，收入支出减少。

2．事业收入5294.39万元，占总收入的9％，较2020年决算数增加了1789．01万元，增加了51.04％，主要是事业收入增加。

三、支出决算情况说明

本决算反映部门年度总体支出决算情况。崇阳县教育局本年出决算合计58857.47万元（其中：教育局本级1660.71万元、职业教育中心463.33万元、职业技术学校3280.76万元、大集中学7114.72万元、桃溪中学1855.49万元、天城中学2482.87万元、实验小学4046.88万元、第二实验小学2232.82万元、第二小学1208.70万元、第三小学3059.62万元、第四小学2433.06万元、第五小学967.09万元、第六小学562.84万元、特殊教育学校141.00万元、肖岭镇肖岭小学1701.28万元、沙坪镇沙坪小学1506.39万元、石城镇小学1785.54万元、桂花泉镇中心小学417.30万元、天城镇小学823.16万元、青山镇小学1633.05万元、铜钟乡铜钟小学941.41万元、白霓镇中心小学2463.74万元、路口镇小学1346.11万元、港口乡明德小学920.02万元、金塘镇小学714.56万元、高枧乡小学669.85万元、肖岭中学806.58万元、沙坪中学827.25万元、实验中学846.20万元、青山中学881.3万元、白霓镇中学1087万元、路口中学689.57万元、港口中学536.49万元、崇阳县第一中学6750.78万元），具体情况如下：

（一）按支出性质分项列支如下：

1、基本支出54520.8万元，其中：人员经费45261.64万元，日常公用经费9259.17万元。

2、项目支出4336.67万元。

（二）按经济分类列支如下：

1、工资福利支出37158.02万元；

2、商品和和服务支出8291.96万元；

3、对个人和家庭补助支出为8103.62万元；

4、资本性支出5303.87万元。

（三）按功能分类列支如下：

1、一般公共服务支出104.02万元；

2、教育支出48703.44万元；

3、科学技术支出1.96万元；

4、社会保障和就业支出4808.54万元；

5、卫生健康支出1655.3万元；

6、住房保障支出3584.21万元。

2021年决算支出58857.47万元，上年度支出68874.14万元，支出减少10016.67万元，本年总支出比上年下降14.54％，减少的主要原因：本年度实行收付实现制，以支定收，收入支出减少。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年的财政拨款收入为53563.08万元，与2020年度财政拨款收入65328.3万元相比减少9716.22万元，下降15.35％；2021年度财政拨款支出为53563.08万元，比2020年财政拨款支出65328.3万元相比减少9716.22万元，下降15.35％％，减少的原因是本年度实行收付实现制，以支定收，收入支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出情况说明

崇阳县教育局2021年度的一般公共预算财政拨款支出共计53563.08万元，其中，一般公共预算财政拨款支出基本支出49505.05万元，一般公共预算财政拨款支出项目支出4058.04万元，与上年度相比，一般公共预算财政拨款基本支出减少5792.03万元，减少的原因是本年度实行收付实现制，以支定收，收入支出减少；一般公共预算财政项目支出减少了3924.18万元，减少的原因是本年度实行收付实现制，以支定收，收入支出减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

崇阳县教育局2021年度财政拨款基本支出49505.05万元，其中：人员经费42206.37万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出；日常公用经费7298.67万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。与2020年度相比，人员经费减少6212.69万元，下降了12.8％，减少的原因是本年度实行收付实现制，以支定收，收入支出减少。日常公用经费与上年相比，增加了411.65万元，上升了5.98％，增加的原因是2020年上半年疫情，学校上学期未开学，开支较少，故本年度日常公用经费增加。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出预算执行情况说明

崇阳县教育局2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为21.4万元，支出决算为6.1万元，完成调整预算的28.5％，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占支出0％；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0％；公务接待费支出决算6.1万元，占支出100％。具体情况如下：

1．因公出国（境）费支出0万元。全年安排单位因公出国（境）团组0个，累计0人次。

因公出国（境）费支出决算比2020年减少0万元，减少0％。

2．公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

（1）公务用车购置支出0万元。

（2）公务用车运行支出0万元。本单位的公务用车保有量为0辆。

（3）公务用车购置及运行费支出决算比2020年减少0万元，下降0％。主要是贯彻落实公务用车制度改革精神，崇阳县教育局无公车。

3．公务接待费支出6.1万元。其中：

（1）外宾接待支出0万元。2021年共接待国（境）外来访团组数0个、来访外宾0人次（不包括陪同人员）。

（2）其他国内公务接待支出6.1万元。主要用于单位交流和相关单位交流工作情况及接受相关上级部门检查指导工作发生的接待支出。2021年共接待国内来客110批次、来客1200人次。

（3）公务接待费支出决算比2020年减少0.32万元。主要是积极贯彻落实中央关于厉行节约的要求，从严控制公务接待行为，压缩开支，故2021年与2020年相比，公务接待费减少0.32万元。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

崇阳县教育局2021年度无政府性基金预算财政预算拨款。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

崇阳县教育局2021年度无国有资本经营预算财政拨款安排和支出。

十、关于2021年度预算绩效情况的说明

（一）、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目如学前教育、学生资助、学生营养餐、改薄、义务教育学校公用经费等支出全面开展绩效评价，完成了项目绩效评价工作方案的制定、评价指标体系的设计与修改、资料清单编制等多项工作；在评价过程中，通过访谈、座谈会、实地调研等多种方式搜集数据与资料；在对搜集到的数据与资料进行分析、审核。

组织开展部门整体支出绩效评价，从评价情况来看，根据《崇阳县财政局关于开展2021年度财政支出项目及部门整体支出绩效评价工作的通知》（崇财发〔2022〕7号）要求，我局高度重视部门整体支出绩效自评工作，成立了绩效自评工作领导小组，明确任务分工，压实工作责任，加强督促指导，确保部门整体支出绩效自评严格按照年初预算批复的支出绩效指标、部门职责以及特点设计自评指标，确定了自评指标体系。认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，在各子项目分工自评的基础上统一分类汇总，高质量地完成项目绩效自评工作。

附：2021年度崇阳县教育局部门整体绩效自评结果

一、自评结论：

自评得分100分

二、部门整体绩效自评表

（二）部门决算中项目绩效自评结果

根据改薄工程项目绩效评价要求，请第三方评价机构从项目前期管理、组织管理水平、施工质量管理、完工验收管理、财务核算管理、绩效分析等六个方面对项目执行情况及绩效情况进行综合分析，形成评价结果。从评价情况来看，各项目经费管理规范，工作大部分已按计划完成，社会效益较好，项目可持续性强，服务对象总体满意度高。各项目所有资金实行专款专用。项目支出均有相关的授权审批，资金拨付审批程序严格，使用规范，会计核算结果真实、准确。

组织开展整体支出绩效评价，从评价情况来看，部门整体支出预算管理情况良好，预算执行总额控制在年初预算批复和追加额度内且有结余；年度绩效目标完成情况良好。

（三）绩效评价结果应用情况

1．根据通过绩效自评显示部门在绩效目标设定、绩效目标管理中存的问题，组织各部门相关人员展开专项研讨会，并根据会议要求制定部门整体及项目绩效管理办法并组织实施，提高部门整体绩效目标合理性和可考核性。

2．对部门整体绩效目标和项目标实施动态监控管理，及时发现绩效目偏离的原因并采取相应的措施。

我局将把绩效自评成果的应用作为工作落脚点，为下年度编制部门预算打好基础，促进预算管理工作规范化、制度化；及时将绩效评价结果反馈给各股，督促整改落实；各股要把绩效评价成果作为下一年度或以后年度绩效目标编制、资金安排以及项目支出结构调整的重要依据。

十一、机关运行经费支出情况说明

本部门（单位）机关运行经费支出（财政拨款）汇总为7298.67万元，主要用于日常公用支出，其中：办公费1765.29万元，印刷费227.7万元，咨询费2.19万元，水费232.16万元，电费513.92万元，邮电费96.82万元，取暖费6.81万元，物业管理费11.43万元，差旅费为58.31万元，维修费810.66万元，租赁费113.88万元，会议费14.25万元，培训费95.59万元，公务接待费6.1万元，专用材料费243.8万元，劳务费697.19万元，工会费为711.71万元，其他交通费187.86万元，税金及附加费用41.3万元，其他商品和服务支出1419.94万元，办公设备购置41.77万元。与上年相比，增加了411.65万元，上升了5.98％，增加的原因是2020年上半年疫情，学校上学期未开学，开支较少，故本年度日常公用经费增加。

十二、政府采购支出情况说明

崇阳县教育局2021年度政府采购支出为10307.74万元，主要包括政府采购货物支出5639.14万元、政府采购工程支出4556.62万元、政府采购服务支出111.98万元。授予中小企业合同金额1088.03万元，占政府采购支出总额的10.55％，其中：授予小微企业合同金额1088.03万元，占政府采购支出总额的10.55％。政府采购货物支出主要用于购买教育系统通用设备和家具用具装具开支；政府采购工程支出主要是项目土建工程开支；政府采购服务支出主要是校园文化建设服务开支。

十三、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，因本部门已实行公车改革，无公务用车；我单位没有单位价值50万元以上的通用设备，无单位价值100万元以上的专用设备。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动

所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之

外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按

有关规定上缴的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、

“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

六、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政

拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口

的资金。

七、年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

八、结余分配：指事业单位按事业单位会计制度的规定，从

事业收入或经营收入中按规定提取的事业基金和职工福利基金。  

九、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客

观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

十、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务

而发生的人员支出和公用经费支出。

十一、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和

事业发展目标所发生的支出。

十二、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动

之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十三、对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预

算资金对附属单位的补助支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费是指XX单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。