崇阳县审计局机关2023年部门预算公开说明

目  录

第一部分　单位概况

（一）主要职能

（二）机构设置

（三）人员情况

（四）年度主要工作任务及目标

第二部分　2023年部门预算编制情况及说明

（一）预算收支安排及增减变化情况说明

（二）机关运行经费安排及增减变化情况说明

（三）“三公”经费安排及增减变化情况说明

（四）政府采购预算安排及增减变化情况说明

（五）国有资产占用及增减变化情况说明

（六）政府性基金预算支出情况说明

（七）2023年部门预算绩效情况说明

（八）国有资本经营预算支出情况说明

（九）政府债务情况说明

第三部分　名词解释

第四部分　2023年部门预算公开表

（一）部门收支总表

（二）部门收入总表

（三）部门支出总表

（四）财政拨款收支总表

（五）一般公共预算支出表

（六）一般公共预算基本支出表

（七）一般公共预算“三公”经费支出表

（八）政府性基金预算支出表

（九）国有资本经营预算支出表

第一部分  单位概况

（一）主要职能

县审计局是县政府工作部门，为正科级。主要职责是：

1．主管全县审计工作。负责对县级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任（任中）审计，对国家有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2．贯彻执行国家有关方针政策和审计工作法律法规，起草制定审计执法、审计管理制度办法并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

3．向县委审计委员会提出年度县本级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向县长提出年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县政府委托向县人大常委会提出县本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委和县政府有关部门、镇（乡）党委和政府通报审计情况和审计结果。

4．直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定：

（1）国家有关重大政策措施贯彻落实情况；

（2）县本级预算执行情况和其他财政收支，县本级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算和其他财政收支；

（3）镇、乡政府预算的执行情况、决算和其他财政收支、财政转移支付资金；

（4）事业单位和使用财政资金的社会团体及其他组织的财务收支；

（5）县政府投资和以县政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算；

（6）重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；

（7）自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；

（8）县属国有企业和金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的境内外资产、负债和损益；

（9）县政府部门管理和其他单位受县政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支；

（10）国际组织和外国政府援助、贷款项目；

（11）法律法规规定的其他事项。

5．按规定对县管党政主要领导干部和其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任（任中）审计。

6．组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县本级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7．依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

8．指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9．组织开展审计领域对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

10．完成上级交办的其他任务。

11．职能转变。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

（二）机构设置

县审计局是财政全额拨款的行政机关，设6个内设机构：办公室、法规审理股、财金审计股、农林水审计股、政府投资审计股、经济责任审计股。

（三）人员情况

崇阳县审计局核定行政编制14人，工勤编制2人。现有在职人数18人，离休人员1人，退休人员22人，其他人员2人。

（四）年度主要工作任务及目标

高效保值完成全县审计项目计划，包括政策落实跟踪、财政、专项、经济责任、固定资产投资、国有资产管理监督审计等六大块。

第二部分　2023年部门预算编制情况及说明

（一）预算收支安排及增减变化情况说明

2023年崇阳县审计局机关收入预算总额为645.60万元，比上年（734.05万元）减少88.45万元，下降8.28％，其中：一般公共预算财政拨款收入561.33万元；上年结余（转）0万元，其他收入84.26万元。减少的主要原因：其他收入有所减少，2022年其他收入为254.66万元。

2023年崇阳县审计局机关支出预算总额为654.60万元，比上年（734.05万元）减少88.45万元，下降8.28％，其中：一般公共预算财政拨款支出561.33万元；上年结余（转）0万元，其他收入支出84.26万元。减少主要原因：人员支出减少50.57万元，项目支出减少37万元。

崇阳县审计局机关2023年政府性基金预算支出为0。

崇阳县审计局机关2023年国有资本经营预算支出为0。

（二）机关运行经费安排及增减变化情况说明

崇阳县审计局机关2023年机关运行经费预算27.69万元，其中：邮电费2.40万元、物业管理费3.98万元、公务接待费1万元、工会会费4.14万元、福利费5.50万元、其他交通费用10.67万元。占预算总额的4％，比上年（28.57万元）减少0.88万元，下降3％。下降原因：2022年聘请法律顾问的咨询费有2万元，2023年没有。

（三）“三公”经费安排及增减变化情况说明

崇阳县审计局机关2023年“三公”经费预算1万元，占预算总额的0.2％，比上年（5.6万元）减少4.6万元，下降82％。下降原因：2023年经责局和投资局安排了部分三公经费支出。

因公出国（境）费用0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0％。

公务用车运行维护费0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0％；公务用车购置费0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0％。单位无公车

公务接待费1万元，比上年减少4.6万元，下降82％。下降原因：2023年经责局和投资局安排了部分三公经费支出。

（四）政府采购预算安排及增减变化情况说明

崇阳县审计局机关严格按照《中华人民共和国政府采购法》《2020—2023年政府集中采购目录及标准》有关规定，切实做到“应编尽编，应采尽采”。2023年，我单位政府采购预算7.70万元，其中：货物类采购预算7.70万元，工程类采购预算0万元，服务类采购预算0万元。比上年（27万元）减少19.30万元，下降71％。下降原因：2022年计划将单位所有办公电脑国产化替代，采购预算金额较大。

（五）国有资产占用及增减变化情况说明

截至2022年12月31日，本部门保有车辆共有0辆，其中，领导干部用车0辆，一般公务用车0辆、特种专业技术用车0辆，其他用车0辆，其他用车主要是机要通信用车0台，应急公务用车0台，离退休干部服务用车0台；单位价值50万元以上通用设备0台（套）。单价100万元以上专用设备0套。较2022年初增加0台领导干部用车，其他资产变化如下：2022年金审三期建设购置防火墙一个，价值12.20万元，新购置12台国产笔记本电脑，价值8.80万元。

（六）政府性基金预算支出情况说明

2023年政府性基金支出预算支出0万元。与上年相比增加（减少）0万元，增长（减少）0％。主要原因是本部门无此项支出。

（七）2023年部门预算绩效情况说明

部门预算绩效开展情况：2023年崇阳县审计局机关项目3个，总计支出290万元，其中重点项目1个，总计支出230万元。各项目均按照预算绩效管理工作的要求，开展绩效目标编制、绩效监控、绩效评价等工作，并关注项目目标与预算内容、工作计划的一致性，形成了科学合理、规范完整且可量化、可评价的指标体系。

重点项目预算的绩效目标（见附表）。

（八）国有资本经营预算支出情况说明

2023年国有资金经营预算支出0万元。与上年相比增加（减少）0万元，增长（减少）0　％。主要原因是本部门无此项支出。

（九）政府债务情况说明

2023年政府债务支出0万元。与上年相比增加（减少）0　万元，增长（减少）0％。主要原因是本部门无此项支出。

第三部分　名词解释

（一）财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

（二）上级专项补助收入：指除上述“财政拨款收入”等以外的上级财政部门交办任务相应安排的资金。

（三）上年结余（转）：指上年度结余转入经费。

（四）一般公共服务（类）行政运行（项）：指XX部门机关及所属管理的事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（五）一般公共服务（类）一般行政管理（项）：指XX部门行政单位及参照公务员管理事业单位用于科研、监督检查、项目评审等项目支出。

（六）一般公共服务（类）机关服务（项）：指XX部门机关用于办公楼日常维修维护等后勤保障服务的项目支出。

（七）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（八）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（九）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车运行维护、公务接待费。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

第四部分　2023年部门预算公开表（请见附表）

（一）部门收支总表。

（二）部门收入总表。

（三）部门支出总表。

（四）财政拨款收支总表。

（五）一般公共预算支出表。

（六）一般公共预算基本支出表。

（七）一般公共预算“三公”经费支出表。

（八）政府性基金预算支出情况说明。

（九）国有资本经营预算支出情况说明。