目　录

第一部分 崇阳县图书馆概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 崇阳县图书馆2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 　崇阳县图书馆2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分其他需要说明的情况

第五部分　名词解释

第六部分　附件

第一部分　崇阳县图书馆概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

从单位构成看，崇阳县图书馆部门决算由实行独立核算的崇阳县图书馆本级决算和0　个下属单位决算组成。

纳入崇阳县图书馆2025年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1．崇阳县图书馆（本级）

第二部分　2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

1. 收入决算表

1. 支出决算表

1. 财政拨款收入支出决算总表

1. 一般公共预算财政拨款支出决算表

1. 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

1. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

1. 国有资本经营预算财政拨款支出决算表

1. 财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分　2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为315.85万元。与2024年度相比，收、支总计各增加79.80万元，增长33.8％，主要原因是项目经费增加。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计315.85万元，与2024年度相比，收入合计增加79.80万元，增长33.8％。其中：财政拨款收入271.60万元，占本年收入86％；上级补助收入0万元，占本年收入0％；事业收入0万元，占本年收入0％；经营收入0万元，占本年收入0％；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0％；其他收入44.25万元，占本年收入14％。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计315.85万元，与2024年度相比，支出合计增加79.80万元，增长33.8％。其中：基本支出169.86万元，占本年支出53.8％；项目支出145.99万元，占本年支出46.2％；上缴上级支出0万元，占本年支出0％；经营支出0万元，占本年支出0％；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0％。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为271.60万元。与2024年度相比，财政拨款收、支总计各增加61.10万元，增长29％。主要原因：在职人员人数增加。

（一）财政拨款收入情况

2025年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入271.60万元，比2024年度决算数增加61.10万元。增加主要原因：在职人员人数增加。政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2024年度决算数持平。持平主要原因：本单位无政府性基金预算财政拨款。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2024年度决算数持平。持平主要原因：本单位无国有资本经营预算财政拨款。

（二）财政拨款支出情况

2025年度财政拨款支出按照支出功能分类，基本支出方面的支出规模较大（或占财政拨款支出总额的比重较高），主要是：基本支出（科目名称），2025年度决算数为170.00　万元，占财政拨款支出总额的53.8　％，主要用于人员经费。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障人员经费、公用经费、项目经费等重点支出，体现在有关支出科目中。2025年度一般公共预算财政拨款支出271.60万元，占本年支出合计的86　％。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加61.10万元，增长29％。主要原因是项目经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出271.60万元，主要用于以下方面：

1．一般公共服务支出类支出6.72万元，占2.47％。主要是用于场馆免费开放保洁、保安、水电费、设施设备维修维护相关支出。

2．文化旅游体育与传媒支出类支出236.64万元，占87.13％。主要是用于人员经费、项目费。

3．社会保障和就业支出类支出18.41万元，占6.78％。主要是用于人员社保费缴纳。

4．卫生健康支出类支出2.81万元，占1.03％。主要是用于人员医保费缴纳。

5．住房保障支出类支出7.03万元，占2.59％。主要是用于人员住房公积金缴纳。

（按一般公共预算财政拨款支出功能分类科目列举，简述本部门使用科目）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为271.60万元，支出决算为271.60万元，完成年初预算的100％。其中：

1．一般公共服务支出具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）年初预算为6.72万元，支出决算为6.72万元，完成年初预算的100％。

2．文化旅游体育与传媒支出具体包括：

（1）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）图书馆（项）年初预算为182万元，支出决算为182万元，完成年初预算的100％。

（2）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）年初预算为10万元，支出决算为10万元，完成年初预算的100％。

（3）文化旅游体育与传媒支出（类）新闻出版电影（款）电影（项）年初预算为44.64万元，支出决算为44.64万元，完成年初预算的100％。

3．社会保障和就业支出具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为7.42万元，支出决算为7.42万元，完成年初预算的100％。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为10.21万元，支出决算为10.21万元，完成年初预算的100％。

（3）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算为0.78万元，支出决算为0.78万元，完成年初预算的100％。

4．卫生健康支出具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为2.81万元，支出决算为2.81万元，完成年初预算的100％。

5．住房保障支出具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为6.27万元，支出决算为6.27万元，完成年初预算的100％。

（2）住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）年初预算为0.76万元，支出决算为0.76万元，完成年初预算的100％。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出125.61万元，具体构成情况如下：

（一）人员经费123.92万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、、退休费、抚恤金、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

（二）公用经费1.69万元。主要包括：办公费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门2025年度无政府性基金预算财政拨款支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0％。较上年持平。本单位属于公益事业一类单位，所以本单位无三公经费收支。

十、机关运行经费支出说明

省直部门应当按照如下格式说明：本部门　2025年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数持平；比上年决算数持平。主要原因是：办公设施设备购置经费增加（减少）／资产运行维护支出增加（减少）／信息系统运行维护支出增加（减少）／人员编制数量增加（减少）／落实过紧日子要求压减支出／等（具体增减原因由部门根据实际情况填列）。

（说明：机关运行经费支出应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致，并在专业名词解释中说明支出口径。非参公管理的事业单位不填写，也不用说明。）

十一、政府采购支出说明

本部门　2025年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0％，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0％。

十二、国有资产占用情况说明

截至2025年　12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于开展送图书下乡活动的流通图书车；单位价值100　万元以上设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中：二级项目1个，共涉及资金16.5万元，占一般公共预算项目支出总额的5.2％。组织对2025年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0％。组织对2025年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0％。从评价情况来看，全年预算执行情况良好，资金按序时进度支出。

组织开展部门整体绩效评价，评价情况来看，严格执行预算管理，经费开支实行分级授权和集体决策的事前审批制度，不存在截留、挤占、挪用项目资金情况。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

2025年度送图书下乡及购书款预算项目绩效自评综述：项目全年预算数为16.5万元，执行数为16.5万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是产出数量指标；二是产出质量指标。

2025年度送图书下乡及购书款预算项目绩效自评综述本年度对照年初设定的绩效目标，各项目标已完成，项目总体运行良好。

（三）绩效评价结果应用情况

部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用的情况。例如：加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

部门绩效评价结果拟应用情况。至部门决算公开时还未应用但拟应用的情况。例如：加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出情况说明

凡涉及财政专项支出、专项转移支付支出的省级部门参照部门预算公开的范围、体例和内容，分地区、分项目进行公开。

第四部分　其他需要说明的情况

第五部分　名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

（八）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

（九）使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

（十）年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十一）本部门使用的支出功能分类科目（到项级）

1．一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）

2．…

（参考《2025年政府收支分类科目》说明逐项解释）

（十二）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十三）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十六）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十七）“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（十八）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十九）其他专用名词。

（根据本部门使用的其他专用名词补充解释）

第六部分　附件

一、2025年度崇阳县图书馆整体绩效评价自评表或（报告）

二、2025年度送图书下乡及购书款预算项目绩效评价自评表