目　录

第一部分 　崇阳县文化体育事业发展中心概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 崇阳县文化体育事业发展中心2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 崇阳县文化体育事业发展中心2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分其他需要说明的情况

第五部分　名词解释

第六部分　附件

第一部分　崇阳县文化体育事业发展中心概况

一、部门主要职责

组织文化体育场馆对群众免费低收费开放，为群众开展文化体育活动提供服务；负责文化体育场馆水电、灯光、体育器材、消防等设施设备管理和日常维护；负责文体场馆公共卫生、安全生产和安全运营。

二、机构设置情况

从单位构成看，崇阳县文化体育事业发展中心决算由实行独立核算，分别为综合办公室（灯光、音响、显示屏、财务室），物业管理办公室（水电、保洁），培训机构管理办公室。

第二部分　2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

（说明：公开表格插入到相应标题下面，注意排版。空表要列出并附注说明）

第三部分　2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为206.44　万元。与2024年度相比，收、支总计各增加2.74　万元，增长1.35　　％，主要原因是2025年度本单位人员增加。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计205.59　万元，与2024年度相比，收入合计增加2.19　万元，增长1.08　％。其中：财政拨款收入176.39万元，占本年收入85.8％；其他收入29.2　万元，占本年收入14.20　％。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计206.44　万元，与2024年度相比，支出合计增加2.74　万元，增长1.35　％。其中：基本支出140.03万元，占本年支出67.83％；项目支出66.41万元，占本年支出32.17％。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为176.39　万元。与2024年度相比，财政拨款收、支总计各减少13.69　万元，下降7.2　％。主要原因：2025年度项目资金减少。

（一）财政拨款收入情况

2025年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入176.39　万元，比2024年度决算数减少13.69　万元。减少主要原因：2025年度项目资金减少。

（二）财政拨款支出情况

2025年度财政拨款支出按照支出功能分类，文化旅游体育与传媒方面的支出规模较大（或占财政拨款支出总额的比重较高），主要是：体育场馆和其他体育支出，2025年度决算数为135.03万元，占财政拨款支出总额的76.55　％，主要用于体育场馆赛事活动水电、保洁、设备设施维修维护等方面。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障保工资、保运转、保基本民生等重点支出，体现在有关支出科目中。2025年度一般公共预算财政拨款支出176.39　万元，占本年支出合计的85.44　％。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少13.69万元，下降7.2％。主要原因是2025年度项目资金减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出176.39万元，主要用于以下方面：

1．一般公共服务（类）支出9.2万元，占5.21％。主要是用于体育场馆体育赛事活动保洁、水电、设施设备维修维护等费用支出。

2．文化旅游体育与传媒支出135.03万元，占76.55％。主要是用于体育场馆常态化向社会免费开放保洁、保安、水电、设施设备维修维护、增添设备等费用支出。

3．社会保障和就业支出20.49万元，占11.62　％。主要是用于　体育馆人员养老保险、职业年金、工伤保险、失业保险和公益性岗位补贴等费用支出　。

4．卫生健康支出3.30　万元，占1.87　％。主要是用于　体育馆人员医疗保险、大额医疗等费用支出　。

5．住房保障支出8.36　万元，占4.74　％。主要是用于　体育馆人员住房公积金和住房补贴等费用支出　。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为176.39万元，支出决算为176.39万元，完成年初预算的100％。其中：

1．一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为9.2万元，支出决算为9.2万元，完成年初预算的100％。

2．文化旅游体育与传媒支出年初预算135.03万元，支出决算为135.03　万元，完成年初预算的100　％。

3．社会保障和就业支出年初预算20.49万元，支出决算为20.49万元，完成年初预算的100　％。

4．卫生健康支出年初预算3.30　万元，支出决算为3.30　万元，完成年初预算的100　％。

5．住房保障支出年初预算8.36　万元，支出决算为8.36　万元，完成年初预算的100　％。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出109.97万元，具体构成情况如下：

（一）人员经费105.63万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、退休费、其他对个人和家庭的补助。

（二）公用经费4.34万元。主要包括：办公费、水费、差旅费、劳务费、工会经费。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位属崇阳县文化和旅游局二级单位，当年无公务接待、无因公出国、无公务用车等支出。

十、机关运行经费支出说明

本单位属崇阳县文化和旅游局二级单位，当年无机关运行经费支出。

十一、政府采购支出说明

本部门　2025年度政府采购支出总额1.92万元，其中：政府采购货物支出1.92万元，占政府采购支出总额的100％。

十二、国有资产占用情况说明

截至2025年　12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车辆、其他用车0辆，其他用车主要是0；单位价值100　万元以上设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中：一级项目1个，二级项目2个，共涉及资金59万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，本年度体育场馆财政预算项目严格落实全民健身国家战略，已全部完成年度免费开放、赛事举办、公益服务等任务，群众健身获得感显著提升，财政资金使用效益合理。

组织开展部门整体绩效评价，从评价情况来看，本年度体育场馆财政预算项目支出安排的向社会免费开放、体育赛事、设备设施运维等任务已全部完成，财政资金使用合规高效，公共体育服务供给能力显著提升。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

崇阳县体育场馆向社会免费开放补助资金项目绩效自评综述：项目全年预算数为59万元，执行数为59万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是每年活动参与人数达23万人次以上；每年开展节日活动赛事25场次以上；二是公共体育场馆服务全民健身效果显著提升。发现的问题及原因：一是场馆面积过大，人员不足；二是赛事活动增多，导致费用开支增大，资金不足。下一步改进措施：一是向上级争取增加人员，加强管理；二是向上级争取资金，合理利用，为全民健身做好服务。

崇阳县体育场馆向社会免费开放补助资金项目绩效自评综述本年度体育场馆财政预算项目严格落实全民健身国家战略，已全部完成年度免费开放、赛事举办、公益服务等任务，群众健身获得感显著提升，财政资金使用效益合理。

（三）绩效评价结果应用情况

部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用的情况。例如：加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

部门绩效评价结果拟应用情况。至部门决算公开时还未应用但拟应用的情况。例如：加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出情况说明

凡涉及财政专项支出、专项转移支付支出的县级部门参照部门预算公开的范围、体例和内容，分地区、分项目进行公开。

第四部分　其他需要说明的情况

第五部分　名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指县级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指县级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指县级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

（八）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等收入以外的各项收入。

（九）使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

（十）年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十一）本部门使用的支出功能分类科目（到项级）

1．一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）

2．…

（参考《2025年政府收支分类科目》说明逐项解释）

（十二）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十三）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十六）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十七）“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指县直部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（十八）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十九）其他专用名词。

（根据本部门使用的其他专用名词补充解释）

第六部分　附件

一　、2025年度崇阳县文化体育事业发展中心部门整体绩效评价自评表或（报告）

二、2025年度崇阳县公共体育场馆向社会免费或低收费开放补助奖金项目绩效评价自评表

    三、崇阳县文化体育事业发展中心公益性岗位补贴资金项目绩效评价自评表