按照县政府要求,结合全县经济和社会发展情况,现制定《崇阳县“十三五”财政发展规划》。《崇阳县“十三五”财政发展规划》作为进入二十一世纪的第四个财政中长期规划,既是全县国民经济和社会发展总体规划的重要组成部分,也是财政在“十三五”时期全面落实党的十八届三中全会精神,健全财政职能,深化财政改革和提高财政管理水平的重要依据,对促进县域发展战略向纵深实施和各项社会事业的长远发展具有十分重要的战略意义。 一、“十二五”时期财政改革和发展回顾

2011年以来,我县财政工作在省市财政部门的关心支持下,在县委、县政府的正确领导下,围绕全省财政工作要点及县委、县政府确定的工作目标,着力支持经济社会发展,着力保障重点支出需要,着力完善公共财政体系,着力加强财政管理,着力提高服务水平,各项工作取得了明显的成绩,为全县保稳定、保发展、保工资、保重点作出了积极的贡献,多项工作受到省、市、县三级的充分肯定。先后被省委、省政府授予“省级文明单位”、农村税费改革优秀单位;被省财政厅表彰为“全省财会工作先进集体”和“政府采购先进单位”;获“全省财政改革与管理量化考核优秀单位”、全省财政监督检查工作先进单位;被咸宁市委表彰为“学习型党组织”,被咸宁市财政局表彰为财政工作先进单位;多次荣获全县经济目标责任制考核先进单位,被县委、县政府表彰为全县招商引资、项目建设、计划生育工作先进单位等。可以说,“十二五”时期,是财政收入增幅最快的时期,是公共财政做得最强的时期,是财政改革力度最大的时期,是争项目、争资金最多的时期,是惠民政策最实的时期,是财政形象最好的时期。回顾五年来的工作,主要突出表现在:

(一)收入指标全部翻番

2011年来,我局树立经济发展靠速度,速度提高靠效益,效益增长靠利税的收入质量观,努力提高税收收入占财政收入的比重。进一步强化财税库银协调机制,加强对收入的分析预测工作,做到月初有计划、月中有督办、月末有分析。抓好非税收入管理。继续实行“以票控费”、“以票管费”,严格收支两条线管理,确保应收尽收。全面清理各种优惠政策,坚决控制税收跑、冒、滴、漏现象。狠抓增收节支,促进了财政收入的稳步增长,财政整体实力不断增强。2015年计划完成地方财政总收入79015万元,比“十一五”末的2010年增加52309万元,“十二五”年平均增速24%;计划完成地方公共财政预算收入61000万元,比“十一五”末的2010年增加43624万元,“十二五”年平均增速25.5%,创下了历史最好成绩。(见下表):

数据来源:崇阳县财政局预算股、国库股

2011—2014年财政收入完成情况表(含2015年计划数)

单位:万元

(二)保障能力显著增强

1、强农惠农政策落实到位。近年来,我们积极创新财政惠农资金监管方式,加大政策宣传力度,规范资金发放程序,认真做好退耕还林、粮食直补、农机具购置补贴、良种补贴和综合补贴等惠农资金的发放工作。我局坚持对强农惠农政策和资金进行常态检查的方案,从2011年开始,按季对各乡镇的强农惠农政策和资金进行检查,严肃查处和纠正存在的问题,采取明查暗访、座谈了解,调阅资料等方法加强检查,进一步确保强农惠农政策落到实处。2013年,制作了1875块惠农补贴资金公示牌发放到全县每个组,将到户的惠农补贴品种、金额公开上墙,接受群众监督。近几年来,我县共发放退耕还林、综合直补、粮食直补、能繁母猪补贴、良种补贴资金等惠农资金22743万元,已全部通过“一折通”的形式发放到户,没有出现违规操作。同时加强对资金安全的监督。国库股每二个月对各所的资金安全情况进行了检查,主要检查印鉴管理、密码管理、支付令管理、对账手册管理等10个方面的工作。通过监督检查,确保了资金安全。各项强农惠农政策的落实,有力地增进了干群关系,促进了农业和农村经济的发展,受到了省市纪委的充分肯定,2011年7月,全市强农惠农工作推进会在我县召开。

2、加大支农资金投入。一是加强农村基础设施建设。先后投入资金5560万元开展了石城、沙坪、白霓、青山、港口、路口等乡镇的高标准农田土地治理项目,共改造中低产田4.6万亩,并都顺利通过省级验收,达到优良等次,大大改善了农业生产条件;2013年,我们强化领导,落实责任,规范操作。“一事一议”财政奖补项目共投入资金2150万元,全年共建设村级公益奖补项目189个(含垃圾池建设)。按照县政府要求,从一事一议资金中安排“三万”活动资金536万元,支持全县189个村及社区村庄环境整治工作。2014年,根据县新农村建设的总体规划,在全县选取17个村,整合资金400万元作为美丽乡村试点,将村内道路硬化、村内灌溉设施、村容村貌改造、村级公共活动场所等作为重点项目,促进村级公益事业均衡发展;积极支持“整村推进”扶贫工作,加大了扶贫开发力度,着力增强“造血”功能,有力地支持全县扶贫开发工作。2013年、2014年分别投入资金361万元、446万元,对全县11个重点村进行了整村推进扶贫开发;近年来,投入资金3469万元,完成了农村危房改造5069户;从2012年开始,累计安排资金1966万元,免费为农村学校学生配置营养餐;2014年,在财力十分紧张的情况下拨付县级配套资金1475万元。共支付医疗费12348万元,住院补偿52134人,门诊补偿939060人,尽力解决了农民“因贫致贫、因病返贫”的问题。

3、公务员津贴补贴及事业单位绩效工资全部发放到位。第三次调整津贴补贴政策出台后,我们迅速成立专班,集中开展了人员信息锁定和资金需求测算工作,并多次与县政府主要领导到省财政厅汇报我县调整津贴补贴工作,共争取省厅补助资金8340万元,居全市之首。在我县财政资金调度十分困难的情况下,积极筹集资金,2014年10月份,筹集资金近2亿元,将全县规范调整公务员津贴补贴和事业单位绩效工资已全部发放到位,在全市第一个兑现。2012年,全县住房公积金财政补贴进行了全面核实和拨付,根据县政府要求,我们增加了住房公积金缴存比例,提高到12%。

(三)争取支持大幅增加

近年来,坚持立足我县实际、立足财政实际、立足县直其他部门实际,多跑腿、勤汇报、找对策,积极向上争项目、争资金,做到凡是有利于崇阳经济社会发展的项目,财政积极申报;凡是需要财政出面协调的关系,我们积极配合。几年来,成效较为明显,实现了项目资金、专项资金和转移支付资金三个翻番的目标,资金总额已上升到全市的第二名。特别是2013年,针对省级专项资金分配制度改革,引入竞争性激励机制,并对所有财政专项资金实行绩效考评,进行跟踪问效,我们组织有关股室赴省财政厅对口处室跑信息,弄清楚财政资金的重点投放领域及分配方案,起草了请求省财政厅将财政专项资金竞争性分配向片区县倾斜的建议。写出请示报告60多份,分送省财政厅。同时,积极协调配合我县其他单位向上申报项目,配合经信、文化、科技、水利等部门申报了30多个项目,到位的财政各类专项资金8亿元 ,尤其争取困难县市转移支付1.97亿元,居全市第一位。这些资金的到位,为我县经济起到了积极作用。2013年,通过竞争立项已成功争取中央财政现代农业木本油料(油茶)产业项目和中央财政第5批小型农田水利重点项目县了两个项目。落实县域经济调度资金5300万元,落实了市重大产业发展基金5400万元,促进了我县重点工程项目的顺利进行,为我县经济发展最大限度地提供财力支持。

(四)财政改革稳步推进

“十二五”期间,是我县财政改革力度最大的几年。一是推进部门预算改革,部门预算编制的原则是打破基数加增长模式,按部门类别核定人均支出标准,实行零基预算;将绩效评价结果与预算编制相结合,增强预算单位对预算编制的重视程度,同时将支出进度作为绩效评价的重点参考指标,形成绩效评价报告,把绩效考评结果作为以后年度项目预算安排的重要依据;加强政府采购预算管理,部门预算中涉及货物、工程、服务的所有支出,凡纳入政府采购目录范围内的均要编制政府采购预算,从而提高财政资金的使用效益。部门预算编制要延伸到所属二级单位。二是将对全县所有财政全额拨款单位实行工资代发。三是推行公务卡改革,加快公务卡改革步伐,稳步推进公务卡实施工作。四是强化财政借款管理,严格审批制度,从严控制国库资金出借行为。五是部门预算、专项资金及“三公”经费全面公开,提高透明度。

(五)内部管理日趋规范

管理是财政的中心,管理出效益。针对财政管理比较薄弱的环节,2011年以来,我们不断完善制度,强化管理。

1、加强专项资金支出管理。几年来,逐步规范和完善财政专项资金支出管理,确保了资金的安全运行。一是制订和规范了财政资金拨付审批程序,针对资金拨付手续繁琐的问题,我们规定各项资金的拨付时间自政府审批后财政部门在三个工作日内必须拨付到位。同时,进一步压缩收付中心月初对账和整理账目的时间,从原来的七个工作日,压缩到四个工作日内完成,方便了单位办事。重新修改了61资金拨付流程和办事流程,上墙上网公开,做到按程序办事,按程序管事。二是加强了专项资金的投资评审和绩效评价工作。所有政府投资项目必须先经过财政投资评审后才能进入招投标程序,进一步节约财政资金,提高资金使用效益。同时,预算绩效目标管理前移至预算审核关口,部门预算编制与预算绩效目标编制同步进行,凡申请县本级财政性资金10万元以上的项目,必须同时申报预算绩效目标。建立项目评审、绩效考评以及效益反馈等制度,形成编制有标准、执行有约束、考核有依据、效益有反馈的预算管理体系,从制度上规范和约束项目支出预算的管理。

2、推行目标责任制管理。目标责任制是激发干部职工爱岗敬业,规范财政管理的有效途径。通过实行目标管理,使千斤担子万人挑,人人心中有目标,形成一种团结干事的良好氛围。一是科学设置考核项目。全系统16个股室、15个二级单位和12个乡镇财政所全部纳入考核范围。考核项目分为共性工作、业务工作和加分项目共三个部分,总分200分,最后以共性工作40%,业务工作占60%,再加上加分项目,计算各单位最终总分。二是全面细化考核内容。共性工作包括一票否决事项、调研信息工作、组织学习情况、综合治理、计划生育、党风廉政建设、考勤和环境卫生、服务“三农”工作、科学化精细化管理、督办工作等10个方面的内容。各财政所的业务工作目标分为医合基金征收、惠民政策落实、乡财县管、村级财务管理、政务公开、家电下乡等六个方面的内容,机关各股室和局直各单位的业务工作部分根据今年财政的工作重点和上级对口处室的工作要点,由专班工作人员分别逐条逐项予以审定。三是严格考核奖惩兑现。抽调农村局、会计局、监督局、办公室、人教股等单位人员,成立目标责任制考核领导小组,专门负责考核工作,实行共性工作和业务工作一同考核,严格奖惩兑现。同时,创新检查方法,实行上下交叉检查,促进了工作交流。通过实行目标责任制管理几年来,改进了工作作风,提高了行政效能,形成了上下一盘棋的格局,受到了咸宁市财政局的好评。

3、加强干部队伍管理。我们实行指纹签到和突击抽查相结合,对抽查到不在岗的,及时处罚、通报。针对有少数干部职工上网玩游戏、上网购物的问题,我们关闭外网,统一设立一个电子阅览室,方便业务上下联系。严格干部职工婚丧嫁娶大操大办,全体干部职工签订承诺书,严格按程序申报,接受县纪委和局监察室的双重监督。局直各单位和机关中层以上干部每年要下乡开展调查研究10天以上,并撰写一篇调研报告。从严整治乡镇财政所走读干部,统一配备床铺,干部职工上班期间要在乡镇食宿。

4、加强财政自身建设。几年来,我们按照“上级争取一点,自身挤一点”的办法,坚持“一手抓队伍建设,一手抓财政形象”,着力筹措资金,改善财政部门的办公条件。筹资近700万元,对路口、肖岭、高枧、青山、桂花泉、沙坪、石城、桂花泉等财政所进行了规范化创建,对非税局办公楼进行了维修,对局机关、非税局小区和天城财政所小区的水电进行了整改,财政系统办公住宿条件得以大大改观,确保了财政干部住上放心房,用上安全电。

“十二五”期间,全县财政改革与发展取得了突破性进展。但我们也应清醒地看到:一是收入质量不高。2014年,全县地方税收完成35156万元,占公共预算收入的66.3%,符合省厅高于60%的要求,但仍然低于全市平均水平,财政收入质量不高。二是财政经济总体实力不强,财政支出对上级的依赖程度较高。2014年,省下达各类补助收入16.5亿元,全县公共财政预算支出22.2亿元,上级补助占总支出的比例高达74.32%,地方自有财力安排的支出仅占总支出的25.68%,纯属“吃饭型”财政。三是财源建设滞后。我县由于缺乏支柱财源,企业税收增长缓慢,收支矛盾突出。这些问题和矛盾需要我们在“十三五”期间认真加以研究解决。

三、“十三五”时期财政改革与发展的基本思路

(一)“十三五”时期财政改革与发展面临的新形势

“十三五”时期是全面贯彻落实党的十八届三中全会精神,深入推进财政改革与发展的重要时期,必将对全县的经济发展产生持续的动力,财政改革与发展将面临比以往更多的机遇和挑战,经济和社会发展中存在的有利和不利因素,必然对产生促进和制约作用。

有利方面:一是随着全县“十三五”规划的开展和全县发展战略的实施,产业结构将进一步优化,经济发展会更具活力,经济增长势头也将继续保持,为财政发展奠定较为坚实的物质基础;二是“十二五”时期财政改革与发展所进行的探索和积累的经验也将对“十三五”时期继续深化财政改革提供帮助和借鉴,全县财政发展的内外条件将明显优于以往;三是幕阜山片区产业发展政策将促进我县企业发展和税收的增长。四是我县一批项目将逐步实施。如兴民钢圈、浪口温泉项目开发、铁路建设项目税收等,都将为我县提供新的增收源泉。

不利方面:一是经济和社会各项事业发展的资金需求越来越大,必将给财政支出带来巨大压力。特别是按照建立公共财政基本框架,经济和产业结构调整任务将更为艰巨,对科技、教育、社会保障、医疗卫生和社会稳定等方面的需求也会更为迫切;二是推进新型城镇化建设、统筹城乡发展、乡村道路和中小学校舍安全工程项目建设,将使政府承担的贷款还本付息压力进一步加大;三是社会保障各项标准提高、政法保障经费改革和事业单位绩效工资改革等都需要县级财政加大投入,县级承担的支出越来越多,支出保障压力非常大,财政收支矛盾在一个相当长的阶段将继续存在,财政在“改革、发展、稳定”中担负的责任更重。

(二)指导思想

坚持以党的十八届三中全会精神为指导,以促进发展为主题,以预算管理体制改革为主线,以制度建设和加强管理为抓手,以提高财政资金使用效益为出发点,把大力组织收入和支持经济社会发展摆到财政工作的中心位置,稳步推进财税改革,构建与社会主义市场经济要求相适应的公共财政框架体系,促进全县经济和社会各项事业的快速健康发展。

(三)基本目标

根据崇阳基本县情和经济社会发展现状分析,结合崇阳县未来经济社会发展的战略部署,按照现行财政体制测算, “十三五”时期,力争实现“三增三提高”的目标:即地方财政总收入年均递增9%,由2015年的79750万元(预计数)到2020年达到122700万元,地方公共财政预算收入年均递增10%,由2015年的61000万元增加到2020年达到98200万元,公共财政预算支出年均递增10%,由2015年的22亿元增加到2020年达到35亿元;提高财政收入占GDP的比重,提高税收收入占公共财政预算收入的比重,提高民生支出占公共预算支出的比重。

(四)对策措施

为实现上述目标,财政工作必须认真贯彻落实积极的财政政策,采取切实有效措施,充分发挥公共财政职能,大力发展县域经济,狠抓财源建设、强化财政监管、优化支出结构,建立财政收入稳定增长机制。

1、加快财源建设,做大财政蛋糕

财政工作要以提高经济增长质量为中心,抓住县委、县政府成立财源管理工作领导小组的机遇,着力培育生物能源、医用纺织、食品加工、钒产业等支柱产业,充分利用各项优惠政策,发挥财政资金的“粘和”效应,吸引聚合社会资金,大力组织实施财源建设工作,推进县域经济结构调整和产业结构优化升级。不断优化投资环境,吸引更多的大企业和高科技企业投资落户,提高经济总量和质量;大力支持非公经济的发展,为非公经济参与平等竞争创造良好的外部环境,不断壮大非公经济规模;大力支持产业结构调整,突出地县特色,培育和发展我县现代服务业、文化旅游业、房地产建筑业和高新技术产业,做大做强新兴财源,促进综合经济实力的增强。

2、依法组织收入,保障重点支出

加强税收收入征管,建立健全税收信息共享平台,坚持财税工作联席会议制度和综合治税工作机制。形成县政府领导牵头负责、财税部门征收为主、涉税部门大力参与、社会各界协同促收的强大工作合力。加强财源建设,努力培植财源。创新投融资机制,多渠道筹措资金,形成多元化、常态化的投融资保障机制;大力支持园区建设,推动工业经济发展。同时,我们将及时收集掌握信息,抢抓项目申报先机,强化政策研究解读,在上级资金分配决策前掌握有关重要信息,积极做好或协助主管部门做好项目策划、包装、申报等前期准备工作。特别是加大对困难县市转移支付的争取力度,进一步缓解我县财政收支压力。加强项目对接协调,确保项目申报成功率和资金到位率。继续调整支出结构,保障县委县政府部署的各项重大支出,把保运转、保稳定、保发展放在第一位,促进经济发展。

3、深化财政改革,提高管理水平

2015年1月1日,新《预算法》将正式施行。我们将严格执行《预算法》,积极推进财税体制改革。一是将对全县所有财政全额拨款单位实行工资代发。二是深化国库集中收付改革,国库集中收付要向乡镇延伸。三是年部门预算编制要延伸到所属二级单位。四是推行公务卡改革,加快公务卡改革步伐,稳步推进公务卡实施工作。五是强化财政借款管理,严格审批制度,从严控制国库资金出借行为。六是推进财政绩效评价改革。将预算绩效目标管理前移至预算审核关口,部门预算编制与预算绩效目标编制同步进行,凡申请县本级财政性资金10万元以上的项目,必须同时申报预算绩效目标。

4、优化支出结构,构建公共财政体系

按照加快建设“民生财政”的要求,重视民生改善,加大公共性服务领域投入。一是统筹城乡协调发展。全面落实各项强农惠农富农政策,改善农业生产条件,加强农民就业培训,不断拓宽农民就业渠道,进一步增加农民收入。二是支持教育均衡发展。多渠道扩大学前教育和义务教育资源,统筹改善城乡中小学办学条件。三是促进医疗卫生事业发展。推进城乡居民大病保险试点,稳步推行基层医疗卫生机构综合改革。四是健全社会保障体系。完善社会救助制度,稳步提高困难群体保障标准,加快保障性住房建设,加大农村危房改造投入。着力解决群众的后顾之忧,提高人民群众幸福指数。

5、加强财政监管,建设阳光财政

一是加强对强农惠农补贴资金的监管。我局继续加强对强农惠农政策和资金进行常态检查的方案,按季对各乡镇的强农惠农政策和资金进行检查,严肃查处和纠正存在的问题,进一步确保强农惠农政策落到实处。二是加强对资金安全的监管。县局每季度对各所的资金安全情况进行了检查,主要检查印鉴管理、密码管理、支付令管理、对账手册管理等10个方面的工作。通过监督检查,确保了资金安全。三是加强非税收入监管。严抓票据领用资格审查关,严抓票据购领、核销关,严抓票据监督检查关。四是加强财政监督检查。对检查出来的问题抓好整改落实,着力解决会计信息失真问题,规范会计信息编制与报告流程。

总之,“十三五”期间,我县财政工作将在县委、县政府强有力的领导下,坚定不移地走改革发展之路,抢抓机遇,攻坚克难,努力增强财政综合实力,不断健全财政职能,积极创新工作思路,全面提高管理水平,努力开创我县财政工作新局面,促进全县经济和各项社会事业快速健康发展,为实现《崇阳县“十三五”期间国民经济和社会发展规划纲要》做出应有的贡献。

崇阳县财政局

2021年11月30日